Análisis, medición y mitigación del riesgo de crédito en empresas del sector automotriz en el Distrito Metropolitano de Quito (DMQ), año 2025

Abstract

Esta investigación analiza, mide y propone estrategias de mitigación al riesgo de crédito en empresas del sector automotriz del Distrito Metropolitano de Quito (DMQ), para el año 2025. Este análisis se presenta a causa del aumento en la morosidad de los créditos automotrices, producto de la recesión económica, incremento de la tasa de interés, y la capacidad de pago de los consumidores. Utilizando un enfoque mixto, se analizó cuantitativamente con los indicadores financieros (morosidad, ratio de cobertura, y endeudamiento) y cualitativamente las políticas crediticias y otros factores. Se toma como muestra dos empresas automotrices: Automotores Continental y Neoauto, donde se revisan estados financieros y se aplica el cálculo de pérdidas esperadas. Se encontró un deterioro importante en las carteras de crédito, sobre todo en las moras superiores a 365 días. Además, se sugiere implementar un modelo de gestión de riesgo crediticio mediante el uso de herramientas de scoring crediticio, análisis de liquidez y solvencia, segmentación de clientes y tecnologías para evaluación y cobranza. Asimismo, se sugiere una mayor restricción en las políticas de crédito, así como la capacitación permanente del personal. Este estudio busca reforzar la estabilidad financiera del sector automotriz mediante el establecimiento de una cultura de gestión de riesgos que reduzca la probabilidad de incumplimiento y asegure la sostenibilidad de las operaciones de crédito. This research analyses, measures and proposes credit risk mitigation strategies for companies in the automotive sector in the Metropolitan District of Quito (DMQ) for the year 2025. This analysis is presented because of the increase in automotive credit delinquency, because of the economic recession, interest rate increases, and consumers' ability to pay. Using a mixed approach, it is analyzed quantitatively with financial indicators (delinquency, coverage ratio, and indebtedness) and qualitatively with credit policies and other factors. Two automotive companies were sampled: Automotives Continental and Neoauto, where financial statements were reviewed and expected loss calculations were applied. A significant deterioration in the credit portfolios was found, especially in arrears of more than 365 days. In addition, it is suggested that a credit risk management model be implemented using credit scoring tools, liquidity and solvency analysis, customer segmentation and technologies for evaluation and collection. It also suggests further tightening of credit policies, as well as ongoing staff training. This study seeks to strengthen the financial stability of the automotive sector by establishing a risk management culture that reduces the probability of default and ensures the sustainability of credit operations.