Morosidad Bancaria: Una comparación entre instituciones grandes y pequeñas en Ecuador

Abstract

En la presente investigación se analiza la morosidad de instituciones bancarias comparando las tasas de morosidad entre instituciones grandes y pequeñas en el Ecuador. Se analiza el sistema financiero ecuatoriano y los factores que influyen en la morosidad, encontrando que las instituciones pequeñas tienen tasas de morosidad más altas que las instituciones grandes. Se utiliza la prueba F y la prueba t para evaluar diferencias significativas entre ambos grupos, tomando en consideración como muestra 15 instituciones bancarias para realizar la comparativa. En el análisis se determinó que la morosidad en los bancos pequeños fue mayor que en los bancos grandes en ambos años 2022 - 2023. Además, se confirmó que la diferencia en la morosidad entre ambos grupos de instituciones financieras es estadísticamente significativa. En los períodos de 2022 - 2023, se observó un aumento constante en la tasa de morosidad en los bancos pequeños en comparación con los bancos grandes. En el grupo de instituciones pequeñas específicamente dos bancos pequeños Amibank S.A Y D-Miro, experimentaron tasas de morosidad más altas. Mientras que en el grupo de bancos grandes los que tuvieron mayor morosidad fueron Banco Pichincha y Banco Pacifico, se encontró evidencia estadística de que la morosidad en los bancos pequeños es mucho mayor que en los bancos grandes en el periodo 2023. Por lo cual se debe considerar que estos datos son importantes para la toma de decisiones en el ámbito financiero y bancario. This research analyzes the delinquency of banking institutions by comparing the delinquency rates between large and small institutions in Ecuador. The Ecuadorian financial system and the factors influencing delinquency are analyzed, finding that small institutions have higher delinquency rates than large institutions. The F-test and the t-test are used to evaluate significant differences between the two groups, taking into consideration 15 banking institutions as a sample to make the comparison. The analysis found that non-performing loans in small banks were higher than in large banks in both years 2022 - 2023. In addition, it was confirmed that the difference in delinquency between the two groups of financial institutions is statistically significant. In the periods of 2022 – 2023, a steady increase in the NPL ratio was observed in small banks compared to large banks. In the group of small institutions, specifically two small banks, Amibank S.A and D-Miro, experienced higher delinquency rates. While in the group of large banks, those with the highest delinquencies were Banco Pichincha and Banco Pacifico, statistical evidence was still found that delinquency in small banks is much higher than in large banks in the 2023 period. Therefore, it should be considered that this data is important for decision-making in the financial and banking field.